개인 퇴직연금 IRP 종류 세액공제 연말정산 수령방법 수령기간 나이

개인 퇴직연금 IRP 종류 세금공제 연말정산 수령방법 수령기간 나이

IRP란 Individual Retirement Pension의 약자로 퇴직 혹은 이직 시 퇴직금을 퇴직계좌에 적립한 후 노후 대비를 하는 연금제도입니다. 퇴직연금 IRP는 현재 개인형 IRP, IRP, 퇴직연금 IRP 등 여러 명칭으로 불립니다. IRP 퇴직연금은 개인연금상품입니다. 보니 개인연금저축과 많은 비교가 됩니다. 그래서 IRP와 개인연금저축의 틀린점에 관해 먼저 알아보겠습니다. IRP와 개인연금저축은 둘 다. 연금상품입니다.

그렇기에 근로기간에 납입한 금액을 퇴직 후 수령합니다. IRP는 DB형과 DC형으로 나뉘고, 개인연금저축은 판매사 별로 연금저축보험, 연금저축신탁, 연금저축펀드로 구분됩니다. DB형은 Defined Benefit으로 확정급여형입니다.

IRP 대체상품은 무엇이 있을까?

IRP와 다르게 만기가 3년이며, 세금혜택이 8배 이상 깜짝 놀랄만한 소득공제 상품입 있습니다. 근로소득자만 가입할 수 있는 IRP와 달리 이 상품은 개인사업자, 근로소득자 모두 가입가능합니다. 이 상품은 바로 소득공제형 채권인데요. 소득공제형 채권은 3,000만원까지 100 비율로 소득공제를 해주기 때문에 13.216.5 세금공제 해주는 연금상품에 비해 압도적으로 세금혜택이 많습니다. 종합소득 구간 관련 없이 100 비율로 똑같이 세제혜택을 부여한다는 것은 수익이 높으면 높을수록 혜택 받을 수 있는 세금이 많아진다는 뜻입니다.

3,000만원 이상 납입하시는 분들은 5,000만원까지 70, 5,000만원 초과 분은 30 소득공제 혜택을 부여합니다.

IRP 퇴직연금 특성

근로자의 퇴직연금 종류 중에서 확정기여형인 DC형과 IRP 퇴직연금은 근로자의 추가납입이 가능한 상품입니다. IRP는 근로자가 재직 중에 자유로 가입하거나 퇴직 시 받은 퇴직급여를 지속해서 적립해서 운용할 수 있는 상품입니다. 연간 1,800만원까지 납입할 수 있으며 최대 700만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

IRP 퇴직연금으로 투자할 수 있는 상품은 원리금지급상품과 실적배당형 상품 및 ETF 투자가 가능합니다.

다만 주식이나 위험자산에 직접투자는 제한됩니다. 연금 수령 개시일은 만 55세 이후부터 가능하고 DC형 제도와 비슷하게 스스로가 무주택자일 경우에 주택구입 및 전세자금, 요양 등의 사유가 발생할 경우에 중도인출이 가능합니다.

연금저축과 IRP 차이점

연금저축과 IRP의 가장 큰 차이점은 세금공제 한도 안전자산 비율 2가지입니다. 먼저 세금공제 한도에 에 관해 알아보겠습니다. 연금저축의 세금공제 한도는 400만 원, IRP의 세금공제 한도는 700만 원까지 됩니다. 하지만, IRP는 연금저축과 퇴직연금 DC를 포함하게 됩니다. 예를 들어 연금저축으로 400만 원을 세액공제를 받았다면, 나머지 300만 원만 개인 IRP로 받을 수 있습니다. 정리하면 아래와 같습니다.

rarr 700만 원세금공제 한도 400만 원연금예금 300만 원 개인형 IRP 안전자산 비율에 에 관해 알아보겠습니다. 세금공제 한도가 IRP가 높으니, IRP만 하면 되는 것이 아닌가라고 물어보실 수 있을 것 같습니다. 하지만, 안전자산 비율 차이로 인해 연금저축을 선호하시는 분이 높습니다.

DC형 확정기여형 퇴직연금

확정기여형 퇴직연금제도 미리 정해진 회사부담금으로 해석할 수 있으며 일명 예금펀드형 퇴직금제도 입니다. 근로자가 직접 운용해서 재테크를 할 수 있는 연금 방식입니다. 기업이 근로자의 퇴직계좌에 근로자의 연봉의 112에 해당하는 금액을 정해진 계좌에 넣으면 근로자는 이 적립액으로 투자할 금융상품을 선택할 수 있습니다. DB형과 달리 운용에 따른 이익과 손실이 모두 근로자에게 귀속됩니다. 잘 운용하면 정해진 퇴직급여액보다.

더 큰 퇴직금을 받을 수 있겠죠? 또한 파산 위험 및 임금체불 위험이 있는 회사의 근로자, 혹은 임금 상승률이 낮거나 임금피크제에 진입한 근로자에게 유리한 방식입니다.

소득공제형 채권은 어디에 투자되는 것인가요?

소득공제형 채권은 조세특례제한법 제16조에 따라 구성되었습니다. 조특법 제16조는 민간투자 활성화 및 우수기업 성장을 목적으로 만들어졌습니다. 채권의 형태로 원리금 수취권과 채권추심을 할 수 있는 권한이 있습니다. 이 말은 타 증권상품에 비해 원리금 회수에 우선순위가 있어 문제 소지가 발생할 경우 유연한 대처가 가능합니다. 또한 기업의 유형 자산토지, 공장, 부동산에 담보 설정이 가능해야 투자하기 때문에 현재 소득공제형 채권이 출시된 지 4년이 지났지만 아무런 문제가 발생하지 않았습니다.

소득공제형 채권은 브이펀드에서 전문적으로 다루고 있습니다. 더 궁금하신 내용은 브이펀드에 문의해 보시는 것을 권장드립니다. 긴 글 읽어주셔서 감사합니다.

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