연금저축으로 연말정산 세금공제 받는 법

연금저축으로 연말정산 세액공제 받는 법

현재 홈택스 연말정산 미리보기 서비스가 오픈되어 올해 연말정산을 미리 계산해볼 수 있어요. 연말정산 미리보기 가계산에서 만약 연말정산 환급은커녕 세금을 더 납부해야 한다면 올해 12월 31일까지 개인연금예금 가입을 추천합니다. 개인연금예금 가입만으로 최대 66만 원 세금을 돌려받을 수 있기 때문입니다. 100세 시대라 불릴 만큼 은퇴 후 4050년을 살아야 하는데, 국민연금만으로는 턱없이 부족합니다. 그래서 개인연금저축에 대하여 정부에서 인센티브를 준 것으로 볼 수 있어요.

연금예금 인출 세액 공제

긴 기간 동안 노후를 위해 연금저축을 해왔다면 55세 이상이 되어 연금을 수령할 수 있게 됩니다. 연금 저축을 연금으로 수령하게 되면 나이에 따라 5.5 3.3의 연금소득세가 부과됩니다. 이는 일반 소득세율인 645보다. 훨씬 낮은 세율이기 때문에 절세 효과를 누릴 수 있습니다. 연금 소득세율은 나이가 들수록 낮아지는 과세 이연 특징을 보입니다. 연금 소득세율은 55세 이상70세가 5.5, 70세 이상 80세가 4.4, 80세 이상이 3.3로 점차 낮아집니다.

그렇기에 연금 수령을 더 늦은 나이로 미룬다면 더 큰 절세효과를 누릴 수 있습니다.

연금저축계좌 ETF 수수료

연금 예금 계좌 개설 증권사를 선택할 때에는 여러 가지 고려사항이 있지만, 개인 연금 저축의 경우 거래가 자주 발생하지 않기 때문에 수수료가 선택의 기준이 되는 경우가 많습니다.

증권사마다. 수수료를 우대하여 주는 이벤트도 많이 하지만, 그 우대 수수료가 영원하지는 않고 한시적이기 때문에, 기간을 오래 보고 투자하는 연금 예금 계좌를 개설하실 때에는 이벤트는 생각하지 마시고 저렴한 수수료를 찾아 선택하시길 추천드립니다.

퇴직소득세 30 절감

IRP 계좌로 입금한 퇴직금을 향후 연금으로 수령할 경우 퇴직금으로 받을 때보다. 퇴직소득세를 30나 절감할 수 있습니다. 다만, IRP 계좌에 납입 후 연금으로 수령하지 않고 일시금으로 수령하는 경우에는 적용되지 않습니다.

4. 소득공제용연금저축과 IRP 가입 시 주의할 점

여기까지 알고나면 소득공제용으로 엄청난 절세효과를 가지고 있는 IRP나 연금저축은 지금 당장 가입안하면 손해일 것 같은 느낌이 드실텐데요. 꼭 그렇지는 않다는 말씀을 드리고 싶습니다.

연금계좌납입액이 세액공제한도를 초과한 경우

연금계좌의 연마다 세액공제한도인 700만을 초과해서 납입한 금액은 다음연도에 이월하여 세액공제를 받을 수 있습니다. 예를 들어, 2019년에 IRP 연간납입한도인 1,800만원을 일시에 납입하였다면 700만원은 2019년에, 700만원은 2020년에, 나머지 400만원은 2021년로 이월하여 세액공제 신청을 하면 됩니다. 이 때 2020년의 연금계좌 납입액은 기존에 이월된 700만원과 합하여 1,800만원을 넘지 않아야 하고 2021년에는 비슷하게 이월된 400만원과 합하여 1,800만원을 넘지 않아야 합니다.

소득공제와 세액공제

소득공제는 위의 계산구조에서 보시다시피 6 42의 누진세율을 적용하기 전에 근로소득금액에서 공제하여 과세표준을 줄여주는 것인 반면 세액공제는 누진세율을 적용한 후 산출된 세액에서 내야할 세액자체를 공제해주는 것입니다.

세액공제항목보다. 소득공제항목이 유리한데 그 이유는 6% ~ 42%의 누진세율때문입니다. 과세표준금액이 줄어들수록 낮은 세율이 적용되기 때문입니다.

펀드 투자 방법

연금저축펀드와 IRP 가장 큰 차이점을 말씀드리면 연금저축펀드는 자신이 100까지 주식형 상품을 살 수가 있어요 이 ETF 같은 거를요 근데 IRP 같은 경우에는 70로 제한돼 있기 때문 살 수 있는 상품이 더 한정적이에요 그래서 연금저축펀드 400만 원을 먼저 채우시는 게 좋습니다. 정리하면 여윳돈이 생기는 대로 다음과 같은 차례대로 납입하면 가장 현명합니다. 첫 번째는 400만 원까지 연금저축펀드 계좌에 납입합니다.

두 번째 그래도 돈이 남으면 IRP 계좌에 300만 원을 납입합니다. 그럼 첫번째 세액공제는 다. 받는데 1800만 원 한도에서 700만 원 제했으니까 1100만 원 남죠 1100만 원 더 넣어도 됩니다. 왜 과세이연이랑 저율과세 혜택은 그대로 있기 때문 여윳돈이 많으신 분들은 1100만 원을 추가로 더 넣으셔도 됩니다. 웬만하면 연금저축펀드에 넣어야겠죠 그리고 세액공제 한도 초과 납입 금액은 필요할 때 출금이 가능합니다.

자주 묻는 질문